Cómo el Structuring desafía los controles financieros tradicionales

Entre todas las técnicas utilizadas por los criminales para blanquear capitales, el «structuring» o «estructuración» ha emergido como una de las más preocupantes debido a su complejidad y capacidad para evadir los mecanismos tradicionales de detección.

¿Qué es el structuring y cómo se camufla? 

N

arcotráfico, corrupción o terrorismo son fuentes comunes de los fondos ilícitos que se intentan lavar a través de este método. Para lograrlo, apoyados en la progresiva digitalización de los servicios, los criminales buscan agujeros en el sistema para evitar controles y supervisiones. 

La estructuración implica dividir grandes sumas de dinero en múltiples transacciones menores a los umbrales de reporte establecidos por las entidades financieras. 

Estas transacciones se realizan secuencial o simultánea, a menudo utilizando diferentes cuentas bancarias o incluso diferentes bancos, para evitar levantar sospechas y eludir las alertas automáticas de las autoridades. 

Una característica clave del structuring es su capacidad para mezclarse con actividades legítimas, lo que complica aún más su detección. Los criminales pueden utilizar negocios de fachada, empresas fantasma o transacciones comerciales simuladas para dar apariencia de legalidad a los fondos ilegales. 

Utilizan nuevas tecnologías y plataformas digitales para diseminar sus transacciones, como criptomonedas, transferencias electrónicas, y sistemas de pago en línea, los cuales ofrecen cierto grado de anonimato y rapidez en las operaciones. 

Entre los diversos métodos que se utilizan para realizar structuring podemos encontrar los siguientes: 

• Depósitos en efectivo fraccionados: Realizar múltiples depósitos de efectivo por debajo del umbral de reporte de transacciones sospechosas (STR, Suspicious Transaction Report). Las instituciones financieras están obligadas a presentar este tipo de informes ante las autoridades cuando detectan actividades o transacciones que parecen inusuales o sospechosas. 

• Compras de bienes y servicios: Adquirir bienes de alto valor, como joyas, obras de arte o automóviles, para convertir el dinero ilícito en activos legítimos. 

• Utilización de múltiples cuentas bancarias: Abrir y utilizar varias cuentas bancarias en diferentes instituciones financieras para dispersar el dinero ilícito. 

Diferencias fundamentales entre structuring y smurfing 

El smurfing, no confundir con el otro smurfing, asociado al sector gaming, es una técnica similar al structuring, pero se diferencia en la cantidad de dinero involucrada. El smurfing funciona de manera similar al structuring, pero a una escala más amplia y organizada. A menudo involucra a varias personas (conocidas como «smurfs» o pitufos), múltiples cuentas bancarias, e incluso cuentas de usuario en plataformas de juegos en línea que manejan dinero real. En este método, los fondos ilícitos se utilizan para adquirir activos virtuales, los cuales se transfieren entre diferentes cuentas antes de ser convertidos en dinero real y reintegrados al sistema financiero legítimo. Este proceso se denomina «estratificación». 

Veamos con algunos ejemplos prácticos cómo se aplica este procedimiento: 

• Un narcotraficante deposita 100.000 dólares en efectivo en una cuenta bancaria durante un período de dos meses, realizando depósitos de 5.000 dólares o menos cada vez para evitar la presentación de un STR. 

• Un funcionario corrupto utiliza tarjetas de prepago para realizar compras de 9.900 dólares en diferentes tiendas, justo por debajo del límite que requiere la verificación de identidad. 

• Una red criminal utiliza una red de «mulas» para depositar dinero ilícito en diferentes cuentas bancarias, utilizando cada mula para realizar depósitos de 10.000 dólares o menos. 

• Un grupo de ciberdelincuentes convierte 200.000 dólares en efectivo en criptomonedas utilizando múltiples intercambios y wallets, realizando transacciones de menos de 10.000 dólares cada vez para evitar los controles de KYC y AML. Posteriormente, distribuyen los fondos a través de una serie de transacciones pequeñas y complejas en la blockchain para dificultar el rastreo del origen y destino de los criptoactivos. 

¿Cómo se combaten estas prácticas? 

Combatir el structuring requiere un enfoque integral que involucre a diferentes actores: 

• Instituciones financieras: Implementar robustos programas de AML y KYC con tecnologías resistentes a fallos y que conozcan las diversas normativas en profundidad, incluyendo monitoreo de transacciones, análisis de comportamiento del cliente y mecanismos para detectar actividades sospechosas. 

• Autoridades gubernamentales: Fortalecer la regulación AML, establecer un marco legal claro para la identificación y reporte de transacciones sospechosas, y promover la cooperación interinstitucional. 

• Profesionales del sector: Capacitar a los profesionales del sector financiero y legal sobre las últimas técnicas de structuring y otras estrategias de AML para que puedan identificar y reportar actividades sospechosas de manera efectiva. 

Fortalecimiento de la regulación y supervisión para prevenir el structuring 

Con la implementación de nuevas legislaciones como MiCA (Markets in Crypto-Assets) en la Unión Europea, así como la Ley de Secreto Bancario en Estados Unidos o las directrices que pondrá en marcha la EBA a finales de 2024, se han fortalecido los requisitos de verificación de identidades y monitoreo. Estas regulaciones obligan a las plataformas de criptomonedas y otras instituciones financieras a adoptar medidas estrictas para identificar y reportar transacciones sospechosas, reduciendo significativamente la capacidad de los criminales para utilizar el structuring como método para lavar dinero.  

La colaboración global y la aplicación de tecnologías avanzadas de análisis de datos complementan estos procesos, permitiendo una detección más efectiva de patrones de conducta inusuales y la prevención del lavado de dinero en un entorno financiero cada vez más digitalizado. 

Contacte ahora con el equipo de TrustCloud y evite pérdidas económicas